金寨縣2024年1-11月預算執(zhí)行情況分析

金寨縣2024年1-11月預算執(zhí)行情況分析

一、全縣預算執(zhí)行情況

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1.一般公共預算收入

1-11月，全縣一般公共預算收入完成211453萬元，同比減收9459萬元，下降4.28%。其中稅收收入完成151044萬元，同比減收11730萬元，下降7.21%，占比71.43%；非稅收入完成60409萬元，同比增收2271萬元，增長3.91%，占比28.57%。

稅收收入項目情況如下：增值稅97716萬元，同比減收11549萬元，下降10.57%；企業(yè)所得稅11201萬元，同比增收2320萬元，增長26.12%；個人所得稅1905萬元，同比減收1265萬元，下降39.91%；資源稅1512萬元，同比減收460萬元，下降23.33%；城市維護建設稅7569萬元，同比減收1117萬元，下降12.86%；房產稅6356萬元，同比增收1845萬元，增長40.9%；印花稅3287萬元，同比增收444萬元，增長15.62%；城鎮(zhèn)土地使用稅5175萬元，同比減收11萬元，下降0.21%；土地增值稅3212萬元，同比增收27萬元，增長0.85%；車船稅2492萬元，同比減收2027萬元，下降44.86%；耕地占用稅4159萬元，同比增收3551萬元，增長584.05%；契稅6438萬元，同比減收3502萬元，下降35.23%；環(huán)境保護稅22萬元，同比增收14萬元，增長175%。

非稅收入項目情況如下：專項收入17185萬元，同比增收3040萬元，增長21.49%；行政事業(yè)性收費收入4717萬元，同比減收4194萬元，下降47.07%；罰沒收入17024萬元，同比增收6448萬元，增長60.97%；國有資產（資源）有償使用收入18805萬元，同比減收685萬元，下降3.51%；捐贈收入1829萬元，同比減收1572萬元，下降46.22%；政府住房基金收入205萬元，減收80萬元，下降28.07%；其他收入644萬元，同比減收686萬元，下降51.58%。

2.一般公共預算支出

1-11月，全縣一般公共預算支出674072萬元，完成預算84.26%，同比減少102024萬元，下降13.15%。

支出分大類完成情況：一般公共服務支出58748萬元，同比下降4.23%；國防支出283萬元，同比下降42.13%；公共安全支出16331萬元，同比下降17.33%；教育支出115197萬元，同比增長3.56%；科學技術支出9316萬元，同比增長18.92%；文化旅游體育與傳媒支出4616萬元，同比減少13.77%；社會保障和就業(yè)支出99375萬元，同比下降43.61%；衛(wèi)生健康支出36752萬元，同比下降22.8%；節(jié)能環(huán)保支出2677萬元，同比下降22.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出109922萬元，同比下降26.54%；農林水支出140580萬元，同比增長3.87%；交通運輸支出37696萬元，同比增長259.01%；資源勘探工業(yè)信息等支出1523萬元，同比下降54.02%；商業(yè)服務業(yè)等支出558萬元，同比下降71.1%；金融支出0萬元，與去年同期一致；自然資源海洋氣象等支出1961萬元，同比下降16.27%；住房保障支出16770萬元，同比下降12.92%；糧油物資儲備支出583萬元，同比增長9.89%；災害防治及應急管理支出4697萬元，同比增長81%；債務付息支出16487萬元，同比下降4.37%。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入

1-11月，全縣政府性基金收入36849萬元，完成年初預算29.96%，同比下降56.07%。其中國有土地使用權出讓收入35629萬元，同比下降51.04%。

2.政府性基金支出

1-11月，全縣政府性基金支出198735萬元，完成年初預算162.26%，同比減少23.19%。其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出59362萬元，同比下降19.45%。

（三）國有資本經營預算預算執(zhí)行情況

1.國有資本經營預算收入

1-11月，全縣國有資本經營預算收入46950萬元，完成年初預算33.54%，同比下降74.65%。

2.國有資本經營預算支出

1-11月，全縣國有資本經營預算支出1350萬元，完成年初預算13.50%，同比下降86.5%。

二、財政運行情況分析

（一）財政收入持續(xù)承壓。受國家清理規(guī)范稅收政策影響，房地產市場交易低迷和留抵退稅等多重因素影響，財政收入持續(xù)下降。主體稅源收入下降明顯，增值稅完成97716萬元，同比下降10.57%，減收因素，由于部分企業(yè)停產，減收2.6億元；增收因素，一是去年同期辦理大額留抵退稅2.2億元，同比基數(shù)較低，二是免抵調庫指標增加，較去年增加0.56億元。車船稅完成2792萬元，同比下降44.86%，主要原因是一方面保險公司業(yè)務量減少，另一方面新能源汽車市場占有率增加，免征車船稅。契稅完成3502萬元，同比下降35.12%，一方面由于去年同期恒大集中辦證入庫904萬元，抬高同比基數(shù)，另一方面受房地產行業(yè)持續(xù)下行影響，房產銷量較低。非稅收入中，行政事業(yè)性收費收入同比減收4194萬元、國有資源(資產)有償使用收入同比減收685萬元。財政收入持續(xù)減慢，增收空間十分有限，完成年初預期目標非常艱巨。

（二）重點支出足額保障。財政部門認真落實積極財政政策，加強支出預算執(zhí)行管理，優(yōu)化支出結構，持續(xù)加大民生投入力度。在經濟下行壓力加大、財政收支矛盾突出的情形下，想方設法籌措資金，嚴守“三?！被镜拙€，著力保障民生實事、重點項目建設等方面的資金需求，支出降幅進一步收窄。截止11月底，全縣“三保”支出293173萬元，支付進度93.15%；用于民生方面的支出576003萬元，占總支出的85.45%。

三、下步工作打算

（一）財政收入方面。加強與收入主管部門協(xié)調配合，積極研判經濟形勢，科學組織把握收入的節(jié)奏和力度，重點加大國有資產處置、行政事業(yè)性收費等收入收繳力度，千方百計增加財政收入，并確保各項收入及時足額入庫。預計1-12月一般公共預算收入降幅4%。

（二）財政支出方面。按照“?；久裆?、保工資、保運轉”的要求，持續(xù)優(yōu)化支出結構，積極主動向上對接，爭取上級財政庫款調度支持，加大對基本民生和重點領域的資金保障，保持財政支出強度，確保重點支出得到有效保障。

（三）防范風險方面。科學分析研判財政收支情況全面梳理支出項目，按照輕重緩急安排支出，防范資金支付風險。持續(xù)加強財政資金監(jiān)管，嚴格按照既定績效目標抓好落實，確保每一筆資金花得安全、用得高效。