金寨縣2024年1-12月預(yù)算執(zhí)行情況分析

金寨縣2024年1-12月預(yù)算執(zhí)行情況分析

一、全縣預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算收入

1-12月，全縣一般公共預(yù)算收入完成237065萬元，同比增收1567萬元，增長(zhǎng)0.67%。其中稅收收入完成159580萬元，同比減收14118萬元，下降8.13%，占比67.31%；非稅收入完成77485萬元，同比增收15685萬元，增長(zhǎng)25.38%，占比32.69%。

稅收收入項(xiàng)目情況如下：增值稅104103萬元，同比減收13230萬元，下降11.28%；企業(yè)所得稅11348萬元，同比增收2377萬元，增長(zhǎng)26.5%；個(gè)人所得稅2147萬元，同比減收1190萬元，下降35.66%；資源稅1511萬元，同比減收461萬元，下降23.38%；城市維護(hù)建設(shè)稅8064萬元，同比減收1376萬元，下降14.58%；房產(chǎn)稅6475萬元，同比增收1874萬元，增長(zhǎng)40.73%；印花稅3302萬元，同比增收430萬元，增長(zhǎng)14.97%；城鎮(zhèn)土地使用稅5225萬元，同比減收82萬元，下降1.55%；土地增值稅3531萬元，同比增收238萬元，增長(zhǎng)7.23%；車船稅2632萬元，同比減收2360萬元，下降47.28%；耕地占用稅4217萬元，同比增收3609萬元，增長(zhǎng)593.59%；契稅7003萬元，同比減收3961萬元，下降36.13%；環(huán)境保護(hù)稅22萬元，同比增收14萬元，增長(zhǎng)175%。

非稅收入項(xiàng)目情況如下：專項(xiàng)收入18548萬元，同比增收2814萬元，增長(zhǎng)17.88%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入4807萬元，同比減收4149萬元，下降46.33%；罰沒收入17024萬元，同比增收6447萬元，增長(zhǎng)60.95%;國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入34428萬元，同比增收12912萬元，下降60.01%；捐贈(zèng)收入1829萬元，同比減收1572萬元，下降46.22%；政府住房基金收入205萬元，減收81萬元，下降28.32%；其他收入644萬元，同比減收686萬元，下降51.58%。

2.一般公共預(yù)算支出

1-12月，全縣一般公共預(yù)算支出741022萬元，完成預(yù)算92.63%，同比減少113370萬元，下降13.27%。

支出分大類完成情況：一般公共服務(wù)支出63794萬元，同比下降6.52%；國防支出524萬元，同比下降27.92%；公共安全支出17852萬元，同比下降20.72%；教育支出125649萬元，同比增長(zhǎng)5.55%；科學(xué)技術(shù)支出10668萬元，同比增長(zhǎng)16.13%；文化旅游體育與傳媒支出5532萬元，同比減少22.95%；社會(huì)保障和就業(yè)支出105346萬元，同比下降42.92%；衛(wèi)生健康支出39325萬元，同比下降29.58%；節(jié)能環(huán)保支出5282萬元，同比增長(zhǎng)12.79%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出122744萬元，同比下降19.96%；農(nóng)林水支出158859萬元，同比下降4.95%；交通運(yùn)輸支出41161萬元，同比增長(zhǎng)235.08%；資源勘探工業(yè)信息等支出1523萬元，同比下降60.93%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出636萬元，同比下降70.04%；金融支出0萬元，與去年同期一致；自然資源海洋氣象等支出2255萬元，同比下降19%；住房保障支出17110萬元，同比下降13.76%；糧油物資儲(chǔ)備支出689萬元，同比增長(zhǎng)6.49%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5279萬元，同比增長(zhǎng)88.94%；債務(wù)付息支出16757萬元，同比下降4.3%。債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出37萬元，同比下降66.96%。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入

1-12月，全縣政府性基金收入40325萬元，完成年初預(yù)算32.78%，同比下降72.67%。其中國有土地使用權(quán)出讓收入37580萬元，同比下降72.04%。

2.政府性基金支出

1-12月，全縣政府性基金支出220558萬元，完成年初預(yù)算180.07%，同比減少22.09%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出78145萬元，同比下降12.11%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)算執(zhí)行情況

1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入

1-12月，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入63451萬元，完成年初預(yù)算45.32%，同比下降65.74%。

2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出

1-12月，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1350萬元，完成年初預(yù)算13.50%，同比下降86.5%。

二、財(cái)政運(yùn)行情況分析

從收入方面看，1-12月，完成稅收收入159580萬元，稅收占比67.31%，低于去年同期6.45個(gè)百分點(diǎn)。除企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、印花稅、土地增值稅等6個(gè)稅種增長(zhǎng)外，其他稅種呈負(fù)增長(zhǎng)狀態(tài)，稅種的增長(zhǎng)不均衡。同時(shí)可以看到我縣產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱、房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，稅基不穩(wěn)固，2024年超六成重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收為負(fù)增長(zhǎng)。預(yù)計(jì)2025一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)4%。

從支出方面看，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要支出力度。堅(jiān)持精打細(xì)算、有保有壓，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制非剛性支出，科學(xué)統(tǒng)籌使用庫款，堅(jiān)決兜牢“三保“底線，干部職工工資、離退休人員養(yǎng)老金發(fā)放及時(shí)，機(jī)關(guān)單位“保運(yùn)轉(zhuǎn)”經(jīng)費(fèi)費(fèi)保障到位，鄉(xiāng)村振興、教育、科技、衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力，1-12月全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出比例達(dá)85.73%。

三、下步工作打算

一是以增加收入為切入點(diǎn)。持續(xù)加大財(cái)源培育力度，為財(cái)政穩(wěn)定增收夯實(shí)基礎(chǔ)。強(qiáng)化稅費(fèi)執(zhí)收部門協(xié)作，形成收入共治的良好局面。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源調(diào)研分析，擴(kuò)大收入組織范圍，拓展收入增長(zhǎng)空間，深挖收入增長(zhǎng)潛力，切實(shí)做到依法征收，應(yīng)收盡收。緊盯國家、省市政策動(dòng)態(tài)和資金投向，全力做好項(xiàng)目謀劃、申報(bào)工作，竭盡全力爭(zhēng)取上級(jí)資金和政策支持，為財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行提供保障。

二是以優(yōu)化支出為著力點(diǎn)。牢固樹立過“緊日子”思想，分類分層壓支出、調(diào)結(jié)構(gòu)、盤存量。大力壓減一般性和非剛性、非重點(diǎn)支出，切實(shí)兜牢“三保”底線。切實(shí)發(fā)揮縣整合辦作用，堅(jiān)持量力而行、量財(cái)辦事原則，正確處理項(xiàng)目需求與資金供給的關(guān)系。認(rèn)真分析項(xiàng)目分配、支付進(jìn)度慢的原因，采取有效措施，加快項(xiàng)目建設(shè)和資金支出進(jìn)度，提高財(cái)政資金支出的及時(shí)性、均衡性和有效性。

三是以改善民生為發(fā)力點(diǎn)。按照“守住底線、保障重點(diǎn)、完善機(jī)制”思路，全面做好人民群眾關(guān)心關(guān)注的民生實(shí)事。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提升財(cái)政支出效能，重點(diǎn)支持保障和改善民生，加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)，確保民生實(shí)事所需資金逐項(xiàng)落實(shí)到位。

四是以防范風(fēng)險(xiǎn)為落腳點(diǎn)。持續(xù)加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資負(fù)面清單制度，進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)“借、用、管、還”機(jī)制，分類落實(shí)償債資金來源，確保按時(shí)還本付息。用好用足超長(zhǎng)期國債政策，逐步置換并消化政府隱性債務(wù)，為融資平臺(tái)松綁減負(fù)。加強(qiáng)金融監(jiān)管，引導(dǎo)優(yōu)化金融供給，依法依規(guī)處置金融機(jī)構(gòu)不良貸款，持續(xù)開展打擊非法集資行動(dòng)，凈化金融秩序。